Про районний бюджет
Шептицького району на 2025 рік
1332220000
код бюджету
Відповідно до статей 75, 76, 77 Бюджетного кодексу України, Закону України "Про Державний бюджет України на 2025 рік", статей 4,8,15 Закону України "Про правовий режим воєнного стану", статей 6, 18 Закону України "Про місцеві державні адміністрації", Постанови Кабінету Міністрів України від 11 березня 2022 року №252 "Деякі питання формування та виконання місцевих бюджетів у період воєнного стану", рішення Колегії Шептицької районної державної адміністрації №1 від 16 грудня 2024 року «Про проект районного бюджету Шептицького району на 2025 рік»:
ЗОБОВ’ЯЗУЮ:
1.Визначити на 2025 рік:
Доходи районного бюджету в сумі 1437400,00 грн, у тому числі доходи загального фонду бюджету – 1437400,00 грн, згідно з додатком 1 до цього розпорядження;
видатки районного бюджету в сумі 1437400,00 грн, у тому числі видатки загального фонду бюджету – 1437400,00 грн;
оборотний залишок бюджетних коштів районного бюджету в розмірі 20000,00 грн, що становить 1,4 відсотки видатків загального фонду районного бюджету, згідно з додатком 2 до цього розпорядження.
2.Затвердити бюджетні призначення головним розпорядникам коштів районного бюджету на 2025 рік у розрізі відповідальних виконавців за бюджетними програмами згідно з додатком 3 до цього розпорядження.
3.Затвердити на 2025 рік міжбюджетні трансферти районного бюджету згідно з додатком 4 до цього розпорядження.
У процесі виконання районного бюджету розподіл та перерозподіл затверджених і додатково наданих трансфертів здійснювати з урахуванням вимог чинного бюджетного законодавства районній військовій адміністрації (по завершенні воєнного стану – районній державній адміністрації за погодженням з головою районної ради, головою постійної комісії з питань бюджету, соціально – економічного розвитку з подальшим затвердженням на сесії районної ради відповідно до частини сьомої статті 108 Бюджетного кодексу України).
4.Установити, що джерелами формування дохідної частини районного бюджету на 2025 рік є:
- надходження, визначені статтями 641, 691, 71 Бюджетного кодексу України та інші джерела, передбачені законодавством;
- сплата до загального фонду районного бюджету підприємствами, господарськими організаціями, які належать до районної комунальної власності 15 відсотків частини чистого прибутку (доходу);
- плата за оренду майна, що належить до районної комунальної власності у розмірі 30 відсотків до загального фонду районного бюджету.
5.Визначити на 2025 рік відповідно до статті 55 Бюджетного кодексу України захищеними видатками районного бюджету видатки загального фонду на:
оплату праці працівників бюджетних установ;
нарахування на заробітну плату;
придбання медикаментів та перев’язувальних матеріалів;
оплату комунальних послуг та енергоносіїв;
соціальне забезпечення;
поточні трансферти місцевим бюджетам.
6.Фінансове управління Шептицької районної державної адміністрації здійснювати у 2025 році на конкурсних засадах розміщення тимчасово вільних коштів районного бюджету на депозитних рахунках в установах банків з подальшим поверненням таких коштів до кінця поточного бюджетного періоду відповідно до вимог статті 16 Бюджетного кодексу України за порядком, визначеним Кабінетом Міністрів України.
7.Шептицькій районній державній адміністрації, відповідно до вимог статей 43 та 73 Бюджетного кодексу України надати право отримувати у 2025 році позики на покриття тимчасових касових розривів районного бюджету, пов’язаних із забезпеченням захищених видатків загального фонду, в межах поточного бюджетного періоду за рахунок коштів єдиного казначейського рахунку на договірних умовах без нарахування відсотків за користування цими коштами з обов’язковим їх поверненням до кінця поточного бюджетного періоду.
8.Головних розпорядників коштів районного бюджету:
8.1.Затвердити паспорти бюджетних програм протягом 45 днів з дня набрання чинності цього розпорядження.
8.2.Здійснювати управління бюджетними коштами у межах встановлених їм бюджетних повноважень та оцінки ефективності бюджетних програм, забезпечуючи ефективне, результативне і цільове використання бюджетних коштів, організацію та координацію роботи розпорядників бюджетних коштів нижчого рівня та одержувачів бюджетних коштів у бюджетному процесі.
8.3. Розробити та подати на затвердження у місячний термін Шептицькій районній військовій адміністрації ліміти споживання енергоносіїв за їх видами у фізичних обсягах.
8.4.Забезпечити у повному обсязі проведення розрахунків за електричну та теплову енергію, водопостачання, водовідведення, природний газ та послуги зв’язку, які споживаються бюджетними установами, та укладання договорів за кожним видом енергоносіїв у межах встановлених відповідним головним розпорядником бюджетних коштів обґрунтованих лімітів споживання.
8.5.Використовувати енергоносії у фізичних розмірах, виходячи з обсягів відповідних бюджетних призначень.
8.6.Дотримуватися режиму пріоритетності, обґрунтованості витрат та економії бюджетних коштів.
8.7.Забезпечити в повному обсязі потребу в коштах на оплату праці відповідно до встановлених законодавством України умов оплати праці та розміру мінімальної заробітної плати.
8.8.З метою ефективного використання коштів районного бюджету забезпечити дотримання штатної чисельності працівників, не допускаючи збільшення, та в межах затверджених асигнувань на оплату праці.
8.9.Забезпечити дотримання помісячного розподілу кошторисних призначень загального фонду районного бюджету.
9.У процесі виконання районного бюджету в межах його загального обсягу перерозподіл видатків, що призводить до зміни обсягу затверджених бюджетних призначень головному розпоряднику коштів районного бюджету за загальним і спеціальним фондами (за винятком власних надходжень бюджетних установ та відповідних видатків), здійснювати з урахуванням вимог чинного бюджетного законодавства районній військовій адміністрації (по завершенні воєнного стану – районній державній адміністрації за погодженням з головою районної ради, з головою комісії з питань бюджету, соціально – економічного розвитку).
Зміни до напрямів використання коштів на реалізацію районних програм, переліку об'єктів за кошти бюджету розвитку районного бюджету, вносити районній військовій адміністрації (по завершенні воєнного стану – районній державній адміністрації за погодженням з головою районної ради, з головою комісії з питань бюджету, соціально – економічного розвитку).
10.Фінансове управління районної державної адміністрації:
10.1.У разі внесення Міністерством фінансів України змін і доповнень до бюджетної класифікації в частині присвоєння окремим трансфертам, доходам і видаткам найменувань та кодів класифікації, враховувати такі зміни під час складання та виконання розпису районного бюджету на 2025 рік.
10.2.Здійснювати фінансування видатків на інші напрямки використання за умови відсутності протермінованої заборгованості із виплати заробітної плати, оплати за енергоносії та комунальні послуги бюджетних установ.
11.Розпорядження набирає чинність з 01 січня 2025 року.
12.Додатки 1 – 4 до цього розпорядження є його невід’ємною частиною.
13.Розпорядження підлягає опублікуванню відповідно до частини четвертої статті 28 Бюджетного кодексу України.
- 14. Контроль за виконанням розпорядження залишаю за собою.
Начальник районної військової
адміністрації Андрій ДЯЧЕНКО
ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА
ДО ПРОЕКТУ РОЗПОРЯДЖЕННЯ "ПРО РАЙОННИЙ БЮДЖЕТ ШЕПТИЦЬКОГО РАЙОНУ НА 2025 РІК"
ІНФОРМАЦІЯ ПРО ХІД ВИКОНАННЯ
БЮДЖЕТУ У 2024 РОЦІ
(за оперативними даними)
ДОХОДИ
За 2024 рік до загального фонду районного бюджету очікуються надходження податків та зборів в сумі 438,9 тис.грн або 112,3 відсотків до річного уточненого плану.
До доходів районного бюджету протягом року зараховувались наступні надходження:
тис.грн
|
|
Назва податків та зборів |
План на 2024 рік |
Уточнений план на 2024 рік |
Очікуване виконан за 2024 р. |
% виконання до ут.пл. рік |
|
|
1. |
Податок на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності |
5,0 |
39,8 |
80,2 |
201,5 |
|
|
2. |
Частина чистого прибутку (доходу) комунальних унітарних підприємств та їх об`єднань, що вилучається до відповідного місцевого бюджету |
13,0 |
13,0 |
17,8 |
136,9 |
|
|
3. |
Надходження від орендної плати за користування майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності |
30,0 |
30,0 |
31,8 |
106,3 |
|
|
4. |
Орендна плата за водні об`єкти (їх частини), що надаються в користування на умовах оренди місцевими радами |
1,1 |
||||
|
5. |
Інші надходження |
2,0 |
308,0 |
308,0 |
100,0 |
|
|
Разом доходів ( без трансфертів) |
50,0 |
390,8 |
438,9 |
112,3 |
||
Фактично понад план в районний бюджет надійшли наступні податки: податок на прибуток підприємств районної комунальної власності в сумі 40,4 тис.грн, надходження від орендної плати за користування майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності, в сумі 1,8 тис.грн, частина чистого прибутку (доходу) комунальних унітарних підприємств та їх об’єднань, що вилучається до відповідного місцевого бюджету, в сумі 4,8 тис.грн., орендна плата за водні об’єкти (їх частини), що надаються в користування на умовах оренди районними державними адміністраціями, місцевими радами, в сумі 1,1 тис.грн.
Крім цього, на рахунок районного бюджету у 2024 році були зараховані інші надходження в сумі 306,0 тис.грн відповідно до прийнятих Шептицькою районною радою рішень про спрямування невикористаних залишків коштів спеціального фонду з міжнародних проектів.
Протягом 2024 року до районного бюджету очікуються надходження міжбюджетних трансфертів у сумі 12 976,9 тис грн, з них:
субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення окремих видатків районних рад, спрямованих на виконання їх повноважень, в сумі 1449,4 тис грн;
субвенція з місцевого бюджету на виплату грошової компенсації за належні для отримання жилі приміщення для сімей осіб, визначених пунктами 2 - 5 частини першої статті 10-1 Закону України «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту», для осіб з інвалідністю I - II групи, яка настала внаслідок поранення, контузії, каліцтва або захворювання, одержаних під час безпосередньої участі в антитерористичній операції, забезпеченні її проведення, здійсненні заходів із забезпечення національної безпеки і оборони, відсічі і стримування збройної агресії Російської Федерації у Донецькій та Луганській областях, забезпеченні їх здійснення, у заходах, необхідних для забезпечення оборони України, захисту безпеки населення та інтересів держави у зв'язку з військовою агресією Російської Федерації проти України, визначених пунктами 11 - 14 частини другої статті 7 Закону України «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту», та які потребують поліпшення житлових умов за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету в сумі 11 527,5 тис гривень.
ВИДАТКИ
Виконання видаткової частини за загальним та спеціальним фондом районного бюджету очікуються в сумі 14,0 млн.грн.
Видатки загального фонду в сумі 2,4 млн.грн скеровано на утримання Шептицької районної ради по КПКВ 0150 "Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад" , з них за рахунок субвенції з державного бюджету в сумі 1,4млн.грн.
По спеціальному фонду за рахунок субвенції з державного бюджету проведено видатки на закупівлю житла для 4-ьх осіб з інвалідність І-ІІ групи внаслідок війни , та члену сім’ї загиблого на загальну суму 11,5 млн.грн. (відповідно до постанови КМУ №719 від 19.10.2016р. «Питання забезпечення житлом деяких категорій осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України, а також членів їх сімей»)
|
№ н/п |
Найменування видатків |
План на 2024 рік |
Уточнений план на 2024 рік |
Очікуване виконання за 2024рік |
% виконання 2024 рік |
|
1 |
Утримання виконавчого апарату Шептиць-кої районної ради |
1499,4 |
2409,6 |
2409,6 |
100 |
|
2 |
Грошова компенсація за належні для отримання жилі приміщення для сімей осіб, визначених Законом України «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту». |
|
11527,5 |
11527,5 |
100 |
|
3 |
Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів |
|
770,0 |
70,0 |
|
|
5 |
Інші заходи громадського порядку та безпеки |
|
10,0 |
|
|
|
|
Разом видатків |
1499,4 |
14717,1 |
14004,1 |
ПРО ПОКАЗНИКИ ПРОЕКТУ
РАЙОННОГО БЮДЖЕТУ ШЕПТИЦЬКОГО РАЙОНУ
НА 2025 РІК
Доходи районного бюджету
Показники дохідної частини районного бюджету на 2025 рік розроблені із застосуванням норм чинних Бюджетного та Податкового кодексів України.
Загальний обсяг доходів районного бюджету на 2025 рік запроектовано в сумі 1437,4 тис.грн.
При прогнозуванні дохідної частини районного бюджету на 2025 рік було враховано статистичні показники, які використовуються при розрахунку прогнозних надходжень податків та зборів, зокрема фактичне виконання дохідної частини бюджету за результатами 2022 року, 2023 року, очікувані показники за 2024 рік та прогнозні дані на 2025 рік.
З урахуванням зазначеного прогнозний обсяг доходів районного бюджету Шептицького району на 2025 рік (без врахування трансфертів) розраховано у сумі 30,0 тис.грн за загальним фондом. Надходження до спеціального фонду не плануються.
Прогнозні показники доходів загального фонду районного бюджету на 2025 рік, у порівнянні із уточненими на 2024 рік (станом на 10.12.2024), зменшено на 360,8 тис грн або на 92,3 % (із очікуваними на 408,9 тис грн або на 93,2 %).
Дохідна частина районного бюджету по загальному фонду складається лише із надходжень від орендної плати за користування майновим комплексом та іншим майном, що перебуває у комунальній власності – 100,0%.
Також в районному бюджеті запроектовано надходження субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення окремих видатків районних рад, спрямованих на виконання їх повноважень в сумі 1407,4 тис. грн.
Видатки районного бюджету
На 2025 рік головному розпоряднику коштів районного бюджету, Шептицькій районній раді, на утримання установи прогнозуються видатки в межах запланованого ресурсу дохідної частини бюджету в сумі 1437,4 тис.грн.
По загальному фонду на зарплату з нарахуваннями працівникам районної ради прогнозується 1407,4 тис.грн за рахунок надходження субвенції з державного бюджету та 15,0 тис.грн за рахунок доходів районного бюджету.
Також заплановано 15,0 тис.грн. на оплату енергоносіїв.
Кошти передбачені в проекті районного бюджету не забезпечать виплати в повному обсязі обов’язкових складових заробітної плати 11 працівникам районної ради, відповідно до штатного розпису затвердженого на 2024 рік.
Начальник фінуправління Галина ЛЕОНОВА
| Приєднані файли: |
| Додатки до розпоряд. б.2025 (1).xls |